Регулярні перекази на картку можуть обернутися штрафами: адвокат пояснив, коли виникають ризики

Українці, які систематично отримують кошти на банківські картки, можуть зіткнутися з податковими донарахуваннями, штрафами та пенею. Йдеться не про кожен переказ між фізичними особами, а про випадки, коли надходження мають ознаки підприємницької діяльності або регулярного незадекларованого доходу. Про це попередив адвокат Роман Сімутін, пише IZ. За його словами, найбільше ризикують громадяни, які фактично продають товари чи надають послуги, але не зареєстровані як ФОП і не декларують отримані кошти.

Коли перекази можуть зацікавити податкову

Сімутін радить обережніше користуватися переказами з картки на картку, особливо якщо йдеться про регулярні надходження від різних осіб. Такі операції можуть бути розцінені як дохід, якщо вони мають системний характер і не підтверджені законним походженням.

За словами адвоката, вже були відкриті два кримінальні провадження через продажі товарів на OLX. У таких ситуаціях питання виникають не через сам факт отримання коштів, а через ознаки регулярної комерційної діяльності без належного оформлення.

Чи потрібно платити податки з кожного переказу

Отримання грошей на картку саме по собі не означає автоматичного обов’язку сплатити податок. Податкові зобов’язання виникають тоді, коли кошти є доходом.

Якщо переказ не є прибутком або податки з цих коштів уже були сплачені, повторне оподаткування не застосовується. Водночас ризики з’являються, коли фізична особа регулярно отримує платежі, які схожі на оплату товарів чи послуг, але не відображає їх у декларації та не сплачує податки у встановленому порядку.

До ризикових можуть належати, зокрема:

• часті перекази від різних людей;
• регулярні надходження за товари чи послуги;
• продажі через маркетплейси без реєстрації ФОП;
• відсутність документів, які підтверджують походження коштів;
• значні суми, що не відповідають офіційним доходам отримувача.

Чи має податкова доступ до банківських рахунків

Адвокат наголошує, що податкова не має вільного доступу до рахунків фізичних осіб. Інформація про банківські операції захищена банківською таємницею.

Водночас банки зобов’язані здійснювати фінансовий моніторинг. Якщо операції клієнта виглядають підозрілими, банк може запросити пояснення щодо походження коштів, попросити документи та повідомити уповноважені органи.

Доступ податкових органів до інформації про рахунки можливий лише у випадках, визначених законом. Зокрема, це може статися в межах податкової перевірки або на підставі рішення суду.

Що загрожує у разі незадекларованого доходу

Якщо податкова доведе, що людина отримувала незадекларований дохід, їй можуть донарахувати податкові зобов’язання. Окрім основної суми податку, можливі штрафи та пеня.

Отже, регулярні карткові надходження можуть створити податкові ризики для тих, хто веде комерційну діяльність без офіційної реєстрації та не декларує отримані кошти.