Регулярные переводы на карту могут обернуться штрафами: адвокат объяснил, когда возникают риски

Украинцы, систематически получающие средства на банковские карты, могут столкнуться с налоговыми доначислениями, штрафами и пеней. Речь идет не о каждом переводе между физическими лицами, а о случаях, когда поступления имеют признаки предпринимательской деятельности или регулярного незадекларированного дохода. Об этом предупредил адвокат Роман Симутин. По его словам, больше рискуют граждане, которые фактически продают товары или предоставляют услуги, но не зарегистрированы как ФЛП и не декларируют полученные средства.

Когда переводы могут заинтересовать налоговую

Симутин советует более осторожно пользоваться переводами с карты на карту, особенно если речь идет о регулярных поступлениях от разных лиц. Такие операции могут быть расценены как доход, если они носят системный характер и не подтверждены законным происхождением.

По словам адвоката, уже были открыты два уголовных производства по продаже товаров на OLX. В таких ситуациях вопросы возникают не из-за самого факта получения средств, а из-за признаков регулярной коммерческой деятельности без надлежащего оформления.

Нужно ли платить налоги с каждого перевода

Получение денег на карту само по себе не означает автоматического долга уплатить налог. Налоговые обязательства возникают тогда, когда денежные средства являются доходом.

Если перевод не является прибылью или налоги с этих средств уже были уплачены, налогообложение не применяется. В то же время, риски появляются, когда физическое лицо регулярно получает платежи, похожие на оплату товаров или услуг, но не отражает их в декларации и не платит налоги в установленном порядке.

К рисковым могут относиться, в частности:

• частые предания от разных людей;
• регулярные поступления товаров или услуг;
• продажи через маркетплейсы без регистрации ФЛП;
• отсутствие документов, подтверждающих происхождение средств;
• значительные суммы, не соответствующие официальным доходам получателя.

Имеет ли налоговый доступ к банковским счетам

Адвокат отмечает, что налоговая не имеет свободного доступа к счетам физических лиц. Информация о банковских операциях защищена банковской тайной.

В то же время, банки обязаны осуществлять финансовый мониторинг. Если сделки клиента выглядят подозрительными, банк может запросить пояснения по происхождению средств, попросить документы и сообщить уполномоченным органам.

Доступ налоговых органов к информации о счетах возможен только в случаях, определенных законом. В частности, это может произойти в пределах налоговой проверки или из решения суда.

Что чревато в случае незадекларированного дохода

Если налоговая докажет, что человек получал незадекларированный доход, ему могут доначислить налоговые обязательства. Кроме основной суммы налога возможны штрафы и пеня.

Следовательно, регулярные карточные поступления могут создать налоговые риски для ведущих коммерческую деятельность без официальной регистрации и не декларирующих полученные средства.