У Чернівцях керівниця житлового кооперативу відшкодувала понад 7 млн грн несплаченого ПДВ після розслідування БЕБ

Територіальне управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області завершило досудове розслідування щодо керівниці житлово-будівельного кооперативу, яку підозрюють в умисному ухиленні від сплати податку на додану вартість під час продажу житла.

За даними слідства, службова особа застосовувала схему, за якої фактичний продаж нерухомості оформлювався як укладення договорів про пайову участь у кооперативі. Після того як обсяг таких операцій перевищив встановлений законодавством поріг, кооператив був зобов’язаний зареєструватися платником ПДВ. Проте цього зроблено не було, а реалізація квартир продовжувалася без нарахування та сплати податку.

У БЕБ зазначають, що таким чином упродовж 2020–2022 років до державного бюджету не надійшло понад 7 млн грн податку на додану вартість. Йдеться про реалізацію близько 30 квартир.

Розслідування було розпочато на підставі аналітичного продукту, підготовленого фахівцями Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області. Суму завданих державі збитків підтвердила судово-економічна експертиза.

Керівниці житлово-будівельного кооперативу повідомлено про підозру за ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України — умисне ухилення від сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів, що призвело до ненадходження коштів до бюджету у великих розмірах.

Під час досудового розслідування підозрювана повністю відшкодувала завдані державі збитки. У зв’язку з цим кримінальне провадження направлено до суду з клопотанням про звільнення її від кримінальної відповідальності на підставі норм законодавства, які передбачають таку можливість у разі повної сплати несплачених податків та відшкодування завданих збитків.

Процесуальне керівництво у справі здійснювали прокурори Чернівецької обласної прокуратури.