В Черновцах руководительница жилищного кооператива возместила более 7 млн грн неуплаченного НДС после расследования БЭБ

Территориальное управление Бюро экономической безопасности в Черновицкой области завершило досудебное расследование в отношении руководительницы жилищно-строительного кооператива, подозреваемой в умышленном уклонении от уплаты налога на добавленную стоимость при продаже жилья.

По данным следствия, должностное лицо применяло схему, при которой фактические продажи недвижимости оформлялись как заключение договоров о долевом участии в кооперативе. После того, как объем таких операций превысил установленный законодательством порог, кооператив был обязан зарегистрироваться плательщиком НДС. Однако этого не было сделано, а реализация квартир продолжалась без начисления и уплаты налога.

В БЭБ отмечают, что таким образом в течение 2020-2022 годов в государственный бюджет не поступило более 7 млн ​​грн налога на добавленную стоимость. Речь идет о реализации около 30 квартир.

Расследование было начато на основании аналитического продукта, подготовленного специалистами Территориального управления БЭБ в Черновицкой области. Сумму нанесенного государству ущерба подтвердила судебно-экономическая экспертиза.

Руководитель жилищно-строительного кооператива уведомлена о подозрении по ч. 2 ст. 212 Уголовного кодекса Украины – умышленное уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей, что привело к непоступлению средств в бюджет в больших размерах.

В ходе досудебного расследования подозреваемая полностью возместила нанесенный государству ущерб. В связи с этим уголовное производство направлено в суд с ходатайством об освобождении ее от уголовной ответственности на основании норм законодательства, предусматривающих такую ​​возможность в случае полной уплаты неуплаченных налогов и возмещения причиненного ущерба.

Процессуальное руководство по делу осуществляли прокуроры Черновицкой областной прокуратуры.