НБУ дозволив банкам реструктуризувати борги бізнесу без визнання дефолту

Національний банк України змінив правила роботи банків із позичальниками, які зазнали фінансових труднощів через війну, а також спростив кредитування аграрного сектору. Відповідні зміни передбачені постановами НБУ №88 та №89 від 7 серпня 2026 року, які набули чинності 8 серпня.

Однією з ключових новацій стала можливість для банків проводити короткострокову реструктуризацію заборгованості підприємств та фізичних осіб-підприємців на строк до одного року без автоматичного визнання дефолту позичальника.

Такий механізм застосовуватиметься до реструктуризацій, проведених у період з 1 липня 2026 року до 1 вересня 2027 року включно. При цьому банк повинен мати обґрунтовані підстави вважати, що фінансові труднощі позичальника є тимчасовими, а після реструктуризації він зможе відновити обслуговування боргу та виконати свої зобов’язання.

Після 1 вересня 2027 року до таких договорів не можна буде вносити зміни, які збільшують суму кредиту або строк користування ним.

У НБУ зазначають, що подібний підхід уже застосовувався під час кризових періодів 2020 та 2022 років і має дозволити життєздатним підприємствам пройти період тимчасових фінансових труднощів без різкого погіршення їхнього кредитного статусу.

Аграріям збільшили можливості кредитування

Окремий блок змін стосується агровиробників, які стикаються з труднощами через удари по портовій та логістичній інфраструктурі й ускладнення експорту продукції.

До 1 вересня 2027 року банки зможуть застосовувати до аграрної продукції, переданої в заставу, коефіцієнт ліквідності 0,75 замість попередніх 0,4.

Фактично це означає, що під час оцінки забезпечення банк зможе врахувати значно більшу частину вартості зерна або іншої агропродукції, яка перебуває на зберіганні. Відповідно, за того самого обсягу застави позичальник потенційно зможе отримати більшу суму кредиту.

Максимальний строк кредитних договорів, забезпечених такою агропродукцією, також збільшили з 12 до 18 місяців.

За оцінкою регулятора, це має допомогти аграріям фінансувати зберігання врожаю, поповнювати обігові кошти, шукати альтернативні шляхи експорту та підтримувати безперервність виробництва.

Змінюються правила для міжнародних гарантій

НБУ також оновив механізм розрахунку кредитного ризику за позиками, забезпеченими гарантійними інструментами міжнародних партнерів.

Банки зможуть ширше враховувати індивідуальний рівень покриття гарантії, а не лише загальний портфельний ліміт. Одночасно регулятор уточнив правила для випадків, коли кредит забезпечений як гарантією, так і заставою, щоб уникнути подвійного відшкодування одного й того самого боргу.

До переліку прийнятного забезпечення прямо включили безумовні та безвідкличні гарантії, контргарантії та резервні акредитиви, які виконують функцію фінансової гарантії.

У НБУ очікують, що нові правила сприятимуть активнішому використанню міжнародних гарантійних програм, зокрема інструментів у межах Ukraine Facility.

Окремо регулятор уточнив порядок визначення кількості днів прострочення за кредитами фізичних осіб, якщо заборгованість повністю або частково погашається за рахунок овердрафту чи кредитної картки.

Банки мають до 30 вересня 2026 року привести внутрішні документи у відповідність до нових вимог, а оновлені правила розрахунку кредитного ризику повинні застосовувати не пізніше ніж зі звітної дати 1 грудня 2026 року.