Агропідприємство на Волині відшкодувало майже 19 млн грн несплачених податків після розслідування БЕБ

Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області завершили розслідування щодо місцевого підприємства у сфері тваринництва, яке, за даними слідства, упродовж кількох років ухилялося від сплати податків.

За інформацією БЕБ, у 2022–2024 роках підприємство не відображало в бухгалтерському та податковому обліку частину операцій із реалізації власної продукції. Податкові накладні не реєструвалися, а відомості про продаж продукції не включалися до офіційної звітності, що призвело до заниження податкових зобов’язань.

Окремі порушення правоохоронці виявили й під час виплати орендної плати власникам земельних паїв. За даними слідства, підприємство занижувало базу оподаткування, через що в повному обсязі не сплачувало податок на доходи фізичних осіб та військовий збір.

У БЕБ повідомили, що загальна сума збитків, завданих державному бюджету, становила майже 19 млн грн.

Схему вдалося виявити під час інформаційно-аналітичної роботи БЕБ в аграрному секторі. Аналітики бюро зафіксували ризики порушення податкового законодавства, підготували відповідний аналітичний продукт і передали матеріали до Головного управління ДПС у Волинській області для використання під час планової документальної перевірки. Висновки аналітиків були підтверджені податківцями.

Під час санкціонованих обшуків детективи вилучили фінансово-господарську документацію, електронні носії інформації та чорнову бухгалтерію. За даними слідства, ці матеріали підтвердили розбіжності між фактичними обсягами діяльності підприємства та офіційною бухгалтерською і податковою звітністю.

У ході досудового розслідування підприємство повністю відшкодувало завдані державі збитки, сплативши майже 19 млн грн податкових платежів, а також штрафні санкції.

Головному бухгалтеру підприємства повідомили про підозру за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України — умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Наразі матеріали кримінального провадження скеровано до суду з клопотанням про звільнення підозрюваної від кримінальної відповідальності відповідно до ч. 4 ст. 212 Кримінального кодексу України, оскільки збитки державі були повністю відшкодовані.

Досудове розслідування здійснювали детективи Територіального управління БЕБ у Волинській області у взаємодії з Головним управлінням ДПС у Волинській області під процесуальним керівництвом Волинської обласної прокуратури.