Агропредприятие на Волыни возместило почти 19 млн грн неуплаченных налогов после расследования БЭБ

Детективы Территориального управления Бюро экономической безопасности в Волынской области завершили расследование местного предприятия в сфере животноводства, которое, по данным следствия, на протяжении нескольких лет уклонялось от уплаты налогов.

По информации БЭБ, в 2022-2024 годах предприятие не отражало в бухгалтерском и налоговом учете часть операций по реализации собственной продукции. Налоговые накладные не регистрировались, а сведения о продаже продукции не включались в официальную отчетность, что привело к занижению налоговых обязательств.

Отдельные нарушения правоохранители обнаружили и при выплате арендной платы владельцам земельных паев. По данным следствия, предприятие занижало налогооблагаемую базу, из-за чего в полном объеме не уплачивало налог на доходы физических лиц и военный сбор.

В БЭБ сообщили, что общая сумма ущерба, нанесенного государственному бюджету, составила почти 19 млн грн.

Схему удалось выявить в ходе информационно-аналитической работы БЭБ в аграрном секторе. Аналитики бюро зафиксировали риски нарушения налогового законодательства, подготовили соответствующий аналитический продукт и передали материалы в Главное управление ГНС в Волынской области для использования в ходе плановой документальной проверки. Выводы аналитиков были подтверждены налоговиками.

В ходе санкционированных обысков детективы изъяли финансово-хозяйственную документацию, электронные носители информации и черновую бухгалтерию. По данным следствия, эти материалы подтвердили разногласия между фактическими объемами деятельности предприятия и официальной бухгалтерской и налоговой отчетностью.

В ходе досудебного расследования предприятие полностью возместило нанесенный государству ущерб, уплатив почти 19 млн грн налоговых платежей, а также штрафные санкции.

Главному бухгалтеру предприятия сообщили о подозрении по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины – умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

Пока материалы уголовного производства направлены в суд с ходатайством об освобождении подозреваемой от уголовной ответственности в соответствии с ч. 4 ст. 212 Уголовного кодекса Украины, поскольку ущерб государству был полностью возмещен.

Досудебное расследование проводили детективы Территориального управления БЭБ в Волынской области во взаимодействии с Главным управлением ГНС в Волынской области под процессуальным руководством Волынской областной прокуратуры.