Податкова служба банкротить “Тріолан.Мані”
Этот материал также доступен на русском
До ТОВ “Тріолан.Мані” за порушення Положення про ведення касових операцій в нацвалюті було застосовано штраф на 3,7 млрд грн
22.06.2021 Госпсуд м. Києва відкрив провадження в справі №910/9038/21 про банкрутство ТОВ “Тріолан.Мані”.
Згідно з судовими матеріалами, ініціатор цієї процедури – ГУ ДПС у м. Києві, – повідомляє Finbalance.
Як писав Finbalance, 11.12.2019 Шостий апеляційний адмінсуд відмовився задовольнити апеляційну скаргу ТОВ “Тріолан.Мані” та залишив без змін рішення Окружного адмінсуду м. Києва від 09.09.2019 (в справі №640/6511/19), яким компанії-скаржнику було відмовлено в задоволенні позову до Головного управління ДФС у м. Києві про скасування податкового повідомлення-рішення №0016951409 від 05.04.2019, яким до ТОВ “Тріолан.Мані” за порушення Положення про ведення касових операцій в нацвалюті було застосовано штраф на 3,7 млрд грн.
Згідно з судовими матеріалами, компанія-позивач здійснювала переказ коштів у нацвалюті через програмно-технічні комплекси самообслуговування (ПТКС) без використання реєстраторів розрахункових операцій (РРО).
За результатами податкової перевірки, проведеної 01.03.2019, було встановлено, що в період з 01.01.2016 по 22.02.2019 використовувалися 234 відповідних ПТКС, обсяг операцій з приймання готівки склав 738,6 млн грн. І хоча готівкові кошти здавалися в банк, проте вони “в касовій книзі не відображені, прибуткові касові ордери та видаткові касові ордери на вищевказану суму не складалися, та як наслідок зазначену суму коштів не оприбутковано”.
З огляду на це, на підставі Указу Президента «Про застосування штрафних санкцій за порушення норм з регулювання обігу готівки» (був скасований у червні-2019, – ред.) фіскали наклали штраф на ТОВ “Тріолан.Мані” в розмірі 3,7 млрд грн.
Суд першої інстанції констатував, що відповідно до Закону «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг», при наданні відповідних фінпослуг мали використовуватися РРО, а відповідно мало місце “порушення підприємством позивача дотримання порядку здійснення розрахункових операцій” (цитата).
ТОВ “Тріолан.Мані” вказувало, що ні Закон «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», ні Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків, затверджене Постановою правління НБУ №80 від 17.08.2017, не містять вимог щодо застосування РРО під час здійснення діяльності з переказу коштів.
Однак суд не прийняв цей аргумент, оскільки “вказані нормативно-правові акти регулюють зовсім інші правовідносини і жодним чином не впливають на регулювання правовідносин щодо податкового обліку обігу коштів” (цитата).
“Позивач був зобов`язаний здійснювати облік готівки в касовій книзі на повну суму її фактичних надходжень (до ПТКС) на підставі прибуткових касових ордерів, чого позивачем на власний розсуд зроблено не було”, – підкреслив Окружний адмінсуд суд м. Києва.
Шостий апеляційний адмінсуд погодився з висновками суду першої інстанції.
У держреєстрі засновниками ТОВ “Тріолан.Мані” вказані Сергій Міщенко та Світлана Остапенко. Ця компанія пов’язана з телекомунікаційним провайдером Triolan.






-
LCL чи FCL: що дешевше для морської доставки з Китаю
Сьогодні, 19:05 • Новини -
Огляд ЗМІУЗ та Ощадбанк запустили пільгову іпотеку для залізничників зі статусом ВПОСьогодні, 18:00 • Новини • Огляд ЗМІ -
Огляд ЗМІросія приховує катастрофічні економічні втрати через санкції – розвідкаСьогодні, 17:48 • Новини • Огляд ЗМІ -
Огляд ЗМІЗа кілька років іноземні робітники стануть звичним явищем на українських поляхСьогодні, 17:37 • Новини • Огляд ЗМІ -
Огляд ЗМІКартина Пабло Пікассо за ціною вечері: парижанин купив полотно лише за 100 євроСьогодні, 17:24 • Новини • Огляд ЗМІ -
Огляд ЗМІВ Україні почав відновлюватись попит на купівлю будинківСьогодні, 17:14 • Новини • Огляд ЗМІ -
За кордономСША заявили про перехоплення 10 суден у районі Ормузської протоки: морська блокада посилюєтьсяСьогодні, 16:57 • Новини • За кордоном -
За кордономНічні клуби Лондона закриваються, бо покоління Z відмовляється від алкоголюСьогодні, 16:46 • Новини • За кордоном -
Виплати чорнобильцям у 2026 році: 2,2 млрд грн соцдопомоги та 25 млрд грн пенсій
Сьогодні, 16:36 • Новини -
Фонд гарантування у першому кварталі відшкодував вкладникам банків-банкрутів 13,8 мільйона гривень
Сьогодні, 16:26 • Новини -
За кордономФранція та Австрія доєдналися до спецтрибуналу з розслідування злочинів Росії проти УкраїниСьогодні, 16:16 • Новини • За кордоном -
НБУ: дохідність ОВДП залишається привабливою попри зниження ставок
Сьогодні, 16:06 • Новини -
Понад 40% смертельних ДТП стаються через перевищення швидкості: дані поліції за 2026 рік
Сьогодні, 15:56 • Новини -
СоцмережіАкції Netflix зросли на 27% після відмови від угоди з Warner Bros.Сьогодні, 15:45 • Новини • Соцмережі -
За кордономФБР: збитки від кіберзлочинів у США перевищили $21 млрдСьогодні, 15:35 • Новини • За кордоном -
Проекти та інноваціїBlaBlaCar запускає пошук і бронювання поїздок через ChatGPTСьогодні, 15:25 • Новини • Проекти та інновації -
Світовий борг сягне 100% ВВП вже у 2029 році: МВФ погіршив прогноз
Сьогодні, 15:15 • Новини -
Бюджет втрачає 34 млрд гривень на рік: «сірий» імпорт витісняє легальний бізнес одягу
Сьогодні, 15:05 • Новини -
Фонд гарантування вкладів: з початку війни погашено майже 1,5 млрд грн боргів банків в ліквідації
Сьогодні, 14:55 • Новини -
БЕБ вилучило у Львівській області підакцизні товари без марок на суму 13 млн грн
Сьогодні, 14:44 • Новини -
За кордономВиробник кросівок переорієнтувався на ШІ – акції підскочили на 400%Сьогодні, 14:33 • Новини • За кордоном -
СоцмережіОгляд ЗМІПовернення до танцполу: Мадонна анонсувала Confessions IIСьогодні, 14:22 • Новини • Соцмережі
Матеріали за темою

Судова практика

Банкрутство

Державні підприємства

Судова практика

Банкрутство








