Налоговая служба банкротит “Триолан.Мани”
Цей матеріал також доступний українською
К ООО “Триолан.Мани” за нарушение Положения о ведении кассовых операций в нацвалюте был применен штраф на 3,7 млрд грн
22.06.2021 Хозсуд г.. Киева открыл производство по делу №910 / 9038/21 о банкротстве ООО “Триолан.Мани”.
Согласно судебным материалам, инициатор этой процедуры – ГУ ГНС в г.. Киеве, – сообщает Finbalance.
Как писал Finbalance, 11.12.2019 Шестой апелляционный админсуд отказался удовлетворить апелляционную жалобу ООО “Триолан.Мани” и оставил без изменений решение Окружного админсуда Киева от 09.09.2019 (в деле №640 / 6511/19), которым компании-жалобщику было отказано в удовлетворении иска в Главное управление ДФС в г. Киеве об отмене налогового уведомления-решения №0016951409 от 05.04.2019, которым к ООО “Триолан.Мани” за нарушение Положения о ведении кассовых операций в нацвалюте был применен штраф на 3,7 млрд грн.
Согласно судебным материалам, компания-истец осуществляла перевод средств в нацвалюте через программно-технические комплексы самообслуживания (ПТКС) без использования регистраторов расчетных операций (РРО).
По результатам налоговой проверки, проведенной 01.03.2019, было установлено, что в период с 01.01.2016 по 22.02.2019 использовались 234 соответствующих ПТКС, объем операций по приему наличных составил 738 600 000 грн. И хотя наличные средства сдавались в банк, однако они “в кассовой книге не отражены, приходные кассовые ордера и расходные кассовые ордера на вышеуказанную сумму не складывались, и как следствие указанную сумму средств не оприходованы”.
Учитывая это, на основании Указа Президента «О применении штрафных санкций за нарушение норм по регулированию обращения наличности» (был отменен в июне-2019, – ред.) Фискалы наложили штраф на ООО “Триолан.Мани” в размере 3700000000 грн.
Суд первой инстанции констатировал, что в соответствии с Законом «О применении регистраторов расчетных операций в сфере торговли, общественного питания и услуг», при предоставлении соответствующих финуслуг должны были использоваться РРО, а соответственно имело место “нарушение предприятием истца соблюдения порядка осуществления расчетных операций” (цитата) .
ООО “Триолан.Мани” указывало, что ни Закон «О платежных системах и переводе средств в Украине», ни Положение о порядке выдачи небанковским финансовым учреждениям лицензии на перевод средств в национальной валюте без открытия счетов, утвержденное Постановлением правления НБУ №80 от 17.08. 2017, не содержат требований относительно применения РРО при осуществлении деятельности по переводу средств.
Однако суд не принял этот аргумент, поскольку “указанные нормативно-правовые акты регулируют совсем другие правоотношения и никоим образом не влияют на регулирование правоотношений относительно налогового учета оборота средств” (цитата).
“Истец был обязан осуществлять учет наличности в кассовой книге на полную сумму ее фактических поступлений (до ПТКС) на основании приходных кассовых ордеров, чего истцом по собственному усмотрению сделано не было”, – подчеркнул Окружной админсуд суд. Киева.
Шестой апелляционный админсуд согласился с выводами суда первой инстанции.
В госреестре учредителями ООО “Триолан.Мани” указаны Сергей Мищенко и Светлана Остапенко. Эта компания связана с телекоммуникационным провайдером Triolan.
-
Морковь стремительно дешевеет: цены уже на 75% ниже, чем в прошлом
Сегодня, 16:57 • Новости
-
СоцсетиАвтомобиль Xiaomi оказался дешевле Tesla и PorscheСегодня, 16:46 • Новости • Соцсети
-
1 млрд грн предусмотрено в поддержку развития бизнеса Сумщины в 2024 году, – Юлия Свириденко
Сегодня, 16:36 • Новости
-
Обратите вниманиеКак быстро восстановить документы на недвижимость – советы юристовСегодня, 16:26 • Новости • Обратите внимание
-
Киевстар повышает стоимость мобильной связи: как изменятся цены по контракту и предоплате
Сегодня, 16:16 • Новости
-
Ставки по кредитам для бизнеса снизятся до 15-17% – банкир
Сегодня, 16:06 • Новости
-
Обзор СМИПрямой ущерб украинских ритейлеров из-за войны достигает почти $2,5 млрд – исследованиеСегодня, 15:55 • Новости • Обзор СМИ
-
Доход провайдеров фиксированного интернета в Украине в 2023 году вырос на 25% – НКЭК
Сегодня, 15:45 • Новости
-
Зарабатывали около 5 млн грн в месяц на торговле незаконно изготовленными сигаретами
Сегодня, 15:35 • Новости
-
Обратите вниманиеПоследний звонок 2024 года: когда начнутся и закончатся летние каникулы в УкраинеСегодня, 15:25 • Новости • Обратите внимание
-
Как правильно вернуть деньги: 5 способов не поссориться с друзьями из-за долгов
Сегодня, 15:15 • Новости
-
СоцсетиАстрологи назвали два знака, которых апрель наградит огромным успехомСегодня, 15:05 • Новости • Соцсети
-
За рубежомМировой рынок слияний и поглощений вырос на 30% в первом кварталеСегодня, 14:55 • Новости • За рубежом
-
28 земельных участков под Киевом выставляются на аукцион, – Фонд гарантирования вкладов
Сегодня, 14:44 • Новости
-
Проекты и инновацииЗа рубежомВодородный поезд швейцарской компании проехал без дозаправки 2,8 тысячи километровСегодня, 14:33 • Новости • Проекты и инновации
-
Укроборонпром уже корпоратизировал 34 своих предприятия
Сегодня, 14:22 • Новости
-
Проекты и инновацииAmazon инвестирует дополнительные $2,75 млрд в ИИ-стартап AnthropicСегодня, 14:11 • Новости • Проекты и инновации
-
Детективы БЭБ изъяли на нелегальных АЗС контрафактное горючее и оборудование стоимостью 9 млн грн
Сегодня, 14:00 • Новости
-
Вопрос повышения тарифов на электроэнергию пока не рассматривается, – Герман Галущенко
Сегодня, 13:38 • Новости
-
Обратите вниманиеЗа рубежомС сегодняшнего дня в Мюнхене начинает официально работать мобильный пункт “Паспортного сервиса” для украинцевСегодня, 13:00 • Новости • Обратите внимание
-
Обратите вниманиеTikTok-каналы, распространяющие ложь и пропаганду: списокСегодня, 12:30 • Новости • Обратите внимание
-
Вместо повышения цен на горючее: власти могут наполнить бюджет по игорному бизнесу и рынку нелегальных сигарет, — Южанина
Сегодня, 12:12 • Новости