БЭБ разоблачило схему дробления бизнеса на 8,6 млн грн в Черновицкой области: ущерб возмещен

Детективы Бюро экономической безопасности Украины в Черновицкой области завершили досудебное расследование по делу об уклонении от уплаты налогов по схеме так называемого дробления бизнеса. Общая сумма ущерба государству составила 8,6 млн грн, которые на данный момент возмещены в полном объеме.

Следствие установило, что руководитель предприятия в сфере розничной торговли продуктами питания организовала схему искусственного распределения товарно-денежных потоков через подконтрольных физических лиц-предпринимателей. Работников компании регистрировали как ФЛП и использовали для продажи продукции конечным потребителям, в то же время фактическое управление, финансы, персонал и материальные ресурсы оставались под контролем единого центра.

Формально бизнес был разделен на отдельных предпринимателей на упрощенной системе налогообложения, однако фактически функционировал как целостное предприятие, что позволяло избегать уплаты налога на добавленную стоимость.

По результатам аналитического исследования и судебно-экономической экспертизы установлено, что в 2025 году предприятие уклонилось от уплаты НДС на сумму более 8,6 млн. грн. Руководитель уведомлен о подозрении по ч. 2 ст. 212 Уголовного кодекса Украины.

Поскольку нанесенный ущерб возмещен к моменту привлечения к ответственности, в суд направлено ходатайство об освобождении лица от уголовной ответственности. Процессуальное руководство осуществляет Черновицкая областная прокуратура.

Всего в регионе детективы БЭБ расследуют 16 уголовных производств, связанных с дроблением бизнеса. В 2026 году уже четыре дела передано в суд, еще два предприятия отказались от подобных схем и перешли на общую систему налогообложения.

Совокупно в таких производствах в бюджет уже возвращено почти 50 млн. грн., что свидетельствует о масштабности проблемы и усилении контроля за налоговыми схемами в розничной торговле.