БЕБ викрило схему дроблення бізнесу на 8,6 млн грн у Чернівецькій області: збитки відшкодовано

Детективи Бюро економічної безпеки України у Чернівецькій області завершили досудове розслідування у справі про ухилення від сплати податків через схему так званого дроблення бізнесу. Загальна сума збитків державі становила 8,6 млн грн, які на цей момент відшкодовано в повному обсязі.

Слідство встановило, що керівник підприємства у сфері роздрібної торгівлі продуктами харчування організувала схему штучного розподілу товарно-грошових потоків через підконтрольних фізичних осіб-підприємців. Працівників компанії реєстрували як ФОПів і використовували для продажу продукції кінцевим споживачам, водночас фактичне управління, фінанси, персонал і матеріальні ресурси залишалися під контролем єдиного центру.

Формально бізнес був поділений на окремих підприємців на спрощеній системі оподаткування, однак фактично функціонував як цілісний суб’єкт господарювання, що дозволяло уникати сплати податку на додану вартість.

За результатами аналітичного дослідження та судово-економічної експертизи встановлено, що у 2025 році підприємство ухилилося від сплати ПДВ на суму понад 8,6 млн грн. Керівнику повідомлено про підозру за ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Оскільки завдані збитки відшкодовано до моменту притягнення до відповідальності, до суду скеровано клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності. Процесуальне керівництво здійснює Чернівецька обласна прокуратура.

Загалом у регіоні детективи БЕБ розслідують 16 кримінальних проваджень, пов’язаних із дробленням бізнесу. У 2026 році вже чотири справи передано до суду, ще два підприємства відмовилися від подібних схем і перейшли на загальну систему оподаткування.

Сукупно у таких провадженнях до бюджету вже повернуто майже 50 млн грн, що свідчить про масштабність проблеми та посилення контролю за податковими схемами у роздрібній торгівлі.