БЕБ викрило схему з фіктивними закупівлями пального на 4,5 млн грн

Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області завершили розслідування справи про ухилення від сплати понад 4,5 млн грн податку на додану вартість підприємством, яке займається вантажними перевезеннями. Під час провадження компанія повністю відшкодувала завдані державі збитки.

За даними слідства, схема діяла з квітня 2024 року до листопада 2025 року. Директорка товариства вносила до податкової звітності інформацію про нібито придбання паливно-мастильних матеріалів, а також інших товарів і послуг у низки підприємств.

Однак, як встановили детективи, задекларовані операції фактично не відбувалися. Вони не супроводжувалися реальним рухом товарно-матеріальних цінностей, не призводили до відповідних змін у майновому стані підприємства та не були підтверджені належними первинними документами.

Попри це, зареєстровані податкові накладні використовувалися для формування податкового кредиту з ПДВ. У результаті підприємство штучно зменшувало суму податкових зобов’язань, яку мало перерахувати до державного бюджету.

За підрахунками слідства, внаслідок таких операцій бюджет недоотримав понад 4,5 млн грн ПДВ.

Директорці підприємства повідомили про підозру за ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України — умисне ухилення від сплати податків у значних розмірах.

Під час досудового розслідування завдані державі збитки були відшкодовані в повному обсязі. Після цього матеріали кримінального провадження направили до суду разом із клопотанням про звільнення директорки від кримінальної відповідальності.

Суд задовольнив клопотання. Відповідне рішення вже набрало законної сили.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснювали прокурори Волинської обласної прокуратури.