Внедрены новые требования к расчету банками минимального размера рыночного риска

Национальный банк устанавливает требования для расчета банками минимального размера рыночного риска. Внедрение новшеств осуществляется в рамках имплементации требований европейского законодательства и положений Базельского комитета по банковскому надзору (далее – БКБН).

Подход, внедряемый Национальным банком, основан на упрощенном стандартизированном подходе, определенном в документе БКБН “Минимальные требования к капиталу на покрытие рыночных рисков”.

Целесообразность внедрения этого подхода обусловлена ​​незначительными объемами и несложной структурой инструментов торговой деятельности, которые содержатся банками Украины, а также наименьшей сложностью в его применении.

Минимальный размер рыночного риска будет рассчитываться как совокупная величина следующих составляющих:

• процентного риска торговой книги;
• фондового риска;
• валютного риска и товарного риска, в составе которых предусмотрено учет риска опционов, чувствительных к соответствующему виду риска.

В то же время процентный риск торговой книги и фондовый риск банки будут рассчитывать исключительно на инструменты, содержащиеся в торговой книге, в то время как валютный и товарный риски – на инструменты, содержащиеся как в торговой, так и в банковской книгах.

Внедрение требований будет осуществляться поэтапно:

• до 15 июля 2022 г. – банки разработают внутрибанковские положения по расчету минимального размера рыночного риска;
• в течение августа – декабря 2022 года – банки будут производить тестовый расчет минимального размера рыночного риска и предоставлять информацию о его результатах Национальному банку;
• с 01 января 2023 года – банки будут включать минимальный размер рыночного риска в расчет нормативов достаточности капитала (Н2, Н3).

С этой целью будут внесены соответствующие изменения в Инструкцию № 368.

Внедрение требований к покрытию капиталом минимального размера рыночного риска обеспечит полную имплементацию в нормативно правовых актах Национального банка положений Базеля I (Pillar 1) относительно минимальных требований к достаточности капитала банков.

Постановление Правления Национального банка от 30 декабря 2021 № 162 “Об утверждении Положения о порядке определения банками Украины минимального размера рыночного риска” вступает в силу с 06 января 2022 года.

Рыночный риск – вероятность возникновения ущерба или дополнительных потерь или недополучение запланированных доходов вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют, процентных ставок, стоимости финансовых инструментов.