Правительство утвердило методологию определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца

Своим решением Правительство одобрило постановление “Об утверждении Методологии определения юридическим лицом конечного бенефициарного владельца”.

Методология является нормативно правовым документом, комплексный аналог которого отсутствует в мире.

Решение Правительства является одним из ключевых указателей в создании комплексной системы проверки информации о конечном бенефициарном владельце (КБО).

Цель Методологии определения конечного бенефициарного владельца КБВ – установить на уровне страны единый подход, как определять реальных владельцев компаний.

Необходимость разработать правила определения КБВ (а также информировать о бенефициарах) возникла из-за требований Соглашения об ассоциации между Украиной и ЕС, имплементации в законодательство Украины Международных стандартов финмониторинга от FATF.

При разработке Методологии Минфином полностью имплементировано Руководство КБВ обнародовано FATF в марте текущего года.

Верификация информации о КБВ обеспечит наличие адекватной, точной и актуальной информации о бенефициарной собственности юридических лиц, к которой у компетентных органов всегда будет полный и своевременный доступ.

Документ закрепляет механизмы исследования информации о физических лицах, осуществляющих контроль и решающее влияние на деятельность юридического лица.

В целях определения КБВ Методология устанавливает:

• методы, способы, пути выяснения информации о наличии признаков решающего влияния на деятельность юридического лица;
• принципы процесса определения юридическим лицом КБУ, проведение мониторинга и актуализации (обновления) информации о КБВ.

Нормы Методологии также предусматривают особенности определения КБВ для:

• неприбыльных организаций;
• институтов совместного инвестирования – корпоративного, паевого инвестиционного и негосударственного пенсионного фонда;
• партнерства, созданного в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции на основании или в соответствии с договором для ведения деятельности с целью получения прибыли или достижения другой общей цели;
• полного и коммандитного общества.

Справка:

Проект акта разработан совместно Кабинетом Министров Украины и Национальным банком Украины с привлечением широкого круга общественных организаций и международных экспертов, более двух месяцев прорабатывавших проект Методологии в рамках рабочей группы при Министерстве финансов.