Национальный банк продолжает постепенное возобновление “довоенных” требований к банкам

Учитывая постоянное восстановление экономики и адаптацию банковской системы к работе в условиях военного положения, Национальный банк Украины продолжает постепенно возвращать требования к банкам, которые были временно ослаблены в начале полномасштабного вторжения, в том числе относительно оценки кредитного риска.

С 31 октября 2023 года возобновляются отдельные требования Положения об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям, утвержденный постановлением Правления НБУ от 30.06.2016 года №351 (с изменениями), (далее – Положение №351). В частности, требования о признании банком дефолта должника, если должник уплатил долг в объеме меньше объема доходов, признанный банком, или произошло уменьшение процентной ставки по кредиту более чем на 30% от первичных условий договора, что не вызвано изменением рыночных условий.

В то же время, основываясь на определенных в Положении №351 принципах оценки кредитного риска, вводятся дополнительные признаки дефолта должников – юридических лиц, активы которых оцениваются на индивидуальной основе. К таким признакам относятся, в частности:

• значительное повреждение или уничтожение имущества, необходимого для осуществления должником операционной деятельности;
• расположение всего или значительной части бизнеса должника на территориях, на которых ведутся боевые действия или временно оккупированные РФ;
• потеря рынков сбыта или способности осуществлять деятельность;
• финансовое состояние должника, что свидетельствует о его несостоятельности обеспечивать выполнение обязательств по уплате процентов перед всеми банками-кредиторами и другими кредиторами – финансовыми учреждениями.

Такие признаки проработаны с Всемирным банком и уже применены Национальным банком при оценке устойчивости банков и банковской системы в 2023 году в рамках оценки качества активов для контроля соблюдения банками принципов оценки кредитного риска, определенных в Положении №351.

Банки начнут учитывать введенные признаки дефолта должников при оценке кредитного риска, начиная с 31 октября 2023 года. Соответствующие признаки должны отражаться в системах управления проблемными активами банков.

Кроме того, с 2024 года возобновляется действие требований по обновлению и представлению банками в Национальный банк планов возобновления деятельности банков и банковских групп. Обновление планов должно осуществляться с учетом обновленной стратегии, бизнес-плана и фактических показателей финансового состояния банка/банковской группы, общей ситуации в банковской системе и стресс-тестирования, осуществленного с применением по меньшей мере одного общерыночного стресс-сценария. Обновленные планы возобновления деятельности банки должны предоставить Национальному банку до 01 октября 2024 года.

Постепенное восстановление пруденциальных требований будет способствовать своевременной, обоснованной и полноценной оценке банками рисков, снизит уровень неопределенности и системных угроз банковскому сектору для сохранения способности кредитовать для восстановления экономики.

Указанные изменения утверждены постановлением Правления Национального банка Украины от 06 октября 2023 №125 “О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины”.