Владельцы сети полуфабрикатов подозреваются в уклонении от налогов на особо крупные суммы

Детективы Территориального управления Бюро экономической безопасности в Черновицкой области разоблачили схему уклонения от уплаты налогов, построенную на так называемом «дроблении бизнеса». Ее организовали владельцы сети из 24 магазинов известной франшизы, продававшей замороженные полуфабрикаты. Общая сумма неуплаченных налоговых обязательств составляет более 20 млн грн, что является особенно большим размером.

Следствие установило, что владельцы сети действовали по предварительному сговору группой лиц. Они полностью контролировали весь цикл деятельности – от производства до продаж продукции. Фигуранты дела, являясь плательщиками единого налога ІІІ группы, применили механизм «дробления бизнеса» именно для того, чтобы минимизировать налоговые обязательства. С этой целью они использовали более 30 подконтрольных физических лиц-предпринимателей (ФЛП) ІІ группы, на которых формально распределяли объемы реализации.

Такая схема позволила фигурантам избежать перехода на общую систему налогообложения и уклоняться от уплаты НДС и более высоких ставок налога на доходы физических лиц.

Также установлено, что часть заработной платы работникам выплачивалась неофициально, наличными деньгами, без удержания и уплаты НДФЛ, единого социального взноса и военного сбора.

В ходе обысков и изучения изъятых документов следствие зафиксировало факты попыток легализации незаконно полученных средств, в частности через приобретение объектов движимого и недвижимого имущества.

Досудебное расследование продолжается по признакам уголовного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины (уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей). Рассматривается вопрос дополнительной квалификации действий по признакам преступлений, предусмотренных ст. 28 УК Украины (совершение преступления группой лиц, группой лиц по предварительному сговору, организованной группой или преступной организацией) и ст. имущества, полученного преступным путём).

Оперативное сопровождение осуществляют детективы стратегической защиты экономики Территориального управления БЭБ в Черновицкой области.

Процессуальное руководство – Черновицкая областная прокуратура.