Стартует обсуждение с участниками рынка Правил представления отчетности об активных операциях

Национальный банк начинает обсуждение с участниками рынка проекта Правил представления отчетности об активных операциях (далее – проект Правил).

Проект Правил разработан во исполнение требований Закона Украины “О финансовых услугах и финансовых компаниях” (далее – Закон о финансовых услугах) и с целью получения Национальным банком отчетности от участников финансового рынка, проводящих активные операции, для осуществления надзора за их деятельностью и оценки эффективности управление кредитным риском. В Проекте правил определены общие требования к формированию отчетности об активных операциях, порядке ее подписания и представления в Национальный банк.

Респонденты, подающие отчетность

Отчетность об активных операциях представляют в Национальный банк следующие респонденты:

• банки Украины;
• финансовые компании, имеющие право предоставлять хотя бы одну из финансовых услуг, предусмотренных пунктами 1-4 части первой статьи 29 Закона о финансовых услугах, а именно: предоставление средств и банковских металлов в кредит, предоставление гарантий, факторинг, финансовый лизинг;
• кредитные союзы

Отчетная информация

Отчетность об активных операциях содержит информацию о:

• операции по видам финансовых услуг, определенным в пунктах 2, 4-6 части первой статьи 4 Закона о финансовых услугах;
• операции с ценными бумагами, дебиторской задолженностью, производными финансовыми инструментами (деривативами);
• операции по размещению средств на корреспондентских счетах других банках;
• должника и лиц, связанных с должником и активной операцией.

Требования к формированию отчетности

Установлены требования к формированию отчетности об активных операциях, состоящих из:

• наборов данных;
• реквизитов отчетности об активных операциях;
• справочников и их значений, используемых для составления отчетности об активных операциях.

Список реквизитов отчетности об активных операциях определен для каждого из типа респондентов в отдельных приложениях.

Формат подписания и представления отчетности

На отчетность об активных операциях, подаваемых банками, накладывается электронная подпись Национального банка. На отчетность об активных операциях, подаваемых финансовыми компаниями и кредитными союзами, налагается квалифицированная электронная подпись или усовершенствованная электронная подпись, основанная на квалифицированном сертификате электронной подписи.

Отчетность об активных операциях подается в Национальный банк в формате JSON и должна соответствовать формализованному описанию, определенному в JSON-схеме.

Критерии представления отчетности

Респондент представляет в Национальный банк отчетность об активных операциях, если общая сумма обязательств (совокупный объем долга) должника равна 50 тысяч гривен и более (или эквивалент этой суммы в иностранной валюте по официальному курсу Национального банка, установленному на первый рабочий день месяца, следующего за отчетным ), и дальше подается до полного прекращения обязательств по этому должнику.

Ознакомиться с материалами для обсуждения можно по ссылкам:

• проєкт постанови Правління Національного банку України “Про затвердження Правил подання звітності про активні операції”;
• аналіз регуляторного впливу проєкту;
• проєкти описів вимог до формування реквізитів (Descriptions) та переліків значень довідників.

Замечания и предложения к проекту Правил можно предоставить до 23 ноября 2023 года, отправив их по электронному адресу: pravila.zvitnist@bank.gov.ua.

Предлагая предложения, просим указывать наименование участника рынка, фамилию, имя и номер телефона контактного лица.

Также предложения и замечания можно отправить по почтовому адресу Национального банка: ул. Институтская, 9, г. Киев-8, 01601.