Защита прав и законных интересов кредитора в констексте криминального законодательства

В ноябре 2011 года Верховная Рада Украины гуманизировала ответственность за правонарушения в сфере хозяйственной деятельности. В Уголовный кодекс Украины были внесены изменения, согласно которым правонарушения относительно фиктивного банкротства (ст. 218 УК Украины) и утаивание стойкой финансовой несостоятельности (ст. 220 УК Украины) были декриминализированы. Однако действующей редакцией УК Украины, а именно ст. 219, все же предусмотрена уголовная ответственность за доведение до банкротства, отмечает Правовая Константа.

Субъектом преступления по ст. 219 УК Украины выступают основатель (участник) или служебное лицо предприятия – должника, которые имеют соответствующие полномочия на принятие управленческих решений, совершение правомочий и других действий, которые привели к стойкой финансовой несостоятельности предприятия. Субъективная сторона представлена умышленной формой вины. Объективную сторону характеризуют наличие двух взаимосвязанных общественно опасных следствий: действие, направленное на создание стойкой финансовой несостоятельности субъекта хозяйственной деятельности, и последствия в виде стойкого состояния финансовой несостоятельности и значительного материального вреда государству или кредитору.

Досудебное расследование за ст. 219 УК Украины производят следственные органы налоговой милиции по местопребыванию предприятия-должника. Кстати, такое криминальное производство (в части действий, которыми причинен вред кредиторам) является формой частного обвинения и может быть начато лишь на основании заявления пострадавшего – кредитора, которому причинен крупный материальный вред.

Как отмечается, количество криминальных производств, зарегистрированных по ст. 219 УК Украины, стабильно незначительна. По результатам анализа судебных решений, обнародованных в Едином государственном реестре судебных решений, в период 2018-2020 годов только по криминальным производствам, возбужденным по ст. 219 УК Украины, вынесены приговоры. У всех четырех делах вынесены оправдательные приговоры: в связи с недоказанностью совершения этого криминального правонарушения (№464/134/17, №488/990/19); в связи с отсутствием в действиях состава криминального правонарушения (№401/5180/ 13-к, №296/55/ 12-к)

Соответственно, для привлечения виновных лиц к ответственности нужно собрать достаточное количество доказательств, на основании которых органы следствия будут иметь возможность установить наличие фактов и обстоятельств доведения предприятия до банкротства.

Здесь потерпевшему кредитору будут полезны прежде всего документальные доказательства. Это могут быть: годовая финансовая отчетность за три года, которые предшествуют открытию производства по делу о банкротстве; договора, заключенные с заинтересованными лицами относительно должника, договора безвозмездного отчуждения имущества и/или отчуждения или приобретения имущества по ценам, соответственно низшим или высшим от рыночных, договора отступления права требования третьим лицам, договора залога (ипотеки), заключенные в обеспечения выполнения обязательств третьих лиц, договора займа; банковские выписки из текущих счетов предприятия – должника; анализ финансово-хозяйственного состояния должника, выполненный с соблюдением «Методических рекомендаций по выявлению признаков неплатежеспособности предприятия….», утвержденных Приказом Минэкономики Украины №14 от 19.01.2006.

Источником получения таких доказательств могут быть материалы дела о банкротстве предприятия – должника, в частности заявления с денежными требованиями кредиторов, документы, приобщенные к материалам дела арбитражным управляющим. В определении состава заинтересованных лиц поможет анализ сведений из ЕГР, данные аналитических систем типа Youcontrol.