Рынок земли: в Минюсте рассказали, как подтвердить источник происхождения средств

В случае приобретения земельного участка сельскохозяйственного назначения в собственность по возмездному договору (купля-продажа, рента, мена и т.д.) нотариус обязан проверить источники происхождения средств или других активов приобретателя.

В Минюсте рассказали, как подтвердить источник происхождения средств, отмечает Юрлига.

Источниками происхождения средств для приобретения в собственность земельного участка могут быть:

• заработная плата (денежное обеспечение);
• гонорары и другие выплаты по гражданско-правовым договорам;
• доход от предпринимательской или независимой профессиональной деятельности;
• доход от отчуждения имущества;
• дивиденды;
• проценты;
• роялти;
• страховые выплаты;
• выигрыше (призы) в азартные игры, выигрыши (призы) в лотерею или в другие розыгрыши, в букмекерских паре, в паре тотализатора;
• призы (выигрыши) в денежной форме, полученные за победу и/или участие в любительских спортивных соревнованиях;
• благотворительная помощь;
• пенсия;
• наследие;
• подарки;
• средства, полученные в кредит (кредит)
• приобретения права на находку или клад;
• другие источники, не запрещенные законом.

Документами, которые подтверждают источники происхождения средств, являются:

• декларация об имущественном состоянии и доходах;
• декларация об имуществе, доходах, расходах и обязательствах финансового характера/декларация лица, уполномоченного на выполнение функций государства или органа местного самоуправления;
• годовая (квартальная, другая) финансовая и/или налоговая отчетность юридического лица – приобретателя и физического лица-предпринимателя (при наличии), полученной нотариусом непосредственно от приобретателя (баланс, выдержки, содержащие данные о прибылях и убытках хозяйственной деятельности клиента, налоговая декларация с приложениями);
• финансовая отчетность юридического лица-приобретателя, что обнародованная в соответствии с требованиями законодательства;
• другие документы, подтверждающие источники происхождения средств.

Отмечается, что нотариус для установления источников происхождения средств может использовать официальные документы, публичной информации, включая сведения Единого государственного реестра деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления, формируется и ведется Национальным агентством по предупреждению коррупции, информацию, полученную от приобретателя.