В Украине усовершенствовали подходы к оценке кредитного риска по Спецвидам кредитования

Национальный банк Украины вводит новые подходы к оценке кредитного риска по специализированным видам кредитования, к которым относятся Проектное, объектное финансирование и финансирование строительства / приобретения недвижимого имущества, генерирует доход, отмечает пресс служба НБУ.

Обновленные требования совершенствуют действующие подходы к оценке кредитов под инвестиционные проекты, установленные Положением об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям, утвержденным постановлением Правления НБУ от 30 июня 2016 № 351 (с изменениями). Обновленная методология соответствует принципам и рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору, требованиям европейского законодательства, основывается на подходах международных рейтинговых агентств и анализе статистических данных банков Украины.

Как отмечается, оценка таких кредитов не может быть осуществлена ​​по стандартной модели, определенной Национальным банком для юридических лиц, ведь источник их погашения – будущие денежные потоки от реализации проекта. На момент выдачи таких кредитов отсутствуют релевантные фактические финансовые данные заемщика, которые можно использовать для оценки вероятности дефолта (PD) по стандартной методологии.

По обновленной методологии определения класса должника по специализированному кредиту будет происходить с применением многофакторной модели, включающей как количественные показатели, так и качественные характеристики, отражающие финансовые показатели проекта, риски его реализации, устойчивость инициатора проекта и уровень защиты интересов банка-кредитора. Модель является взвешенной, что предполагает учет установленных показателей и характеристик с определенными весовыми коэффициентами в зависимости от вида специализированного кредитования и этапа реализации проекта (предэксплуатационный или эксплуатационный). Такой подход обеспечивает учет особенностей различных видов специализированного кредитования, большей чувствительностью и точностью, что позволило снизить диапазоны значений PD должников.

Регулятор совершенствует методологию оценки специализированных кредитов, чтобы одновременно обеспечить достоверную оценку рисков и способствовать расширению возможностей отечественной банковской системы по поддержке экономического роста страны.

Введение новых требований по оценке специализированных кредитов будет происходить поэтапно:

1. к 20 сентября 2021 – разработка / доработка банками внутрибанковских положений;
2. по состоянию на 1 ноября 2021 и на 1 декабря 2021 – расчет кредитного риска в тестовом режиме с информированием Национального банка по установленной форме о результатах расчета;
3. начиная с 31 декабря 2021 – расчет согласно обновленным требованиям Положения № 351 размера кредитного риска по специализированным кредитам (по кредитам, предоставленным после 1 октября 2021)
4. до12.2022 года – переход к расчету размера кредитного риска по инвестиционным кредитам, предоставленным в 1 октября 2021, с использованием модели оценки специализированного кредитования. В течение этого переходного периода банкам предоставляется право:

• применять при определении значения PD должника – юридического лица порядок, предусмотренный для оценки инвестиционных проектов, или порядок, предусмотренный для Z-модели;
• не применять при определении коэффициента участия инициатора проекта в финансировании проекта (финансовый леверидж) норму в части ограничения превышение суммы средств, внесенных инициатором проекту по сделкам, условиями которых предусмотрено возвращение этих взносов после полного погашения должником-юридическим лицом обязательств по специализированным кредитам, над суммой взносов, внесенных на безвозвратной основе.