НБУ требует от банков сообщать об уклонении клиентов от уплаты налогов

Национальный банк Украины предоставил банкам и небанковским финансовым учреждениям рекомендации по механизмам так называемого “дробления бизнеса”. Об этом сообщает РБК-Украина со ссылкой на прессслужбу НБУ.

НБУ в своем письме сообщил, что предприятия могут использовать схему с целью уклонения от уплаты налогов. Она заключается в искусственном распределении ведения бизнеса юридического лица через других субъектов хозяйствования, в частности, привлечение физических лиц-предпринимателей (ФЛП)

Такие схемы характеризуются определенными признаками, которые могут свидетельствовать о связях между юридическим лицом и ФЛП, примеры которых приведены в письме.

Как отметил НБУ в письме, если по результатам анализа установлена ​​принадлежность клиентов к Группе, есть основания полагать, что деятельность субъекта хозяйствования может быть связана с уклонением от уплаты налогов, соответственно финансовые учреждения должны уведомить Госфинмониторинг о таких финансовых операциях (деятельность) , а также принять решение о дальнейших деловых отношениях.

“Соблюдая эти рекомендации, банки и небанковские финансовые учреждения смогут усовершенствовать свои внутренние системы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения и повысить эффективность управления рисками“, – говорится в сообщении.