Какие финансовые операции подлежат финансовому мониторингу?

Главное управление ГНС в Киеве информирует, что финансовому мониторингу подлежат пороговые финансовые операции, подозрительные финансовые операции (деятельность), определение и размер которых приведены в ст. 20 и ст. 21 Закона Украины от 06 декабря 2019 года № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения» (далее – Закон № 361) соответственно.

Финансовые операции являются пороговыми, если сумма, на которую осуществляется каждая из них, равна или превышает 400 тыс. грн (для субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и/или азартные игры – 55 тыс. грн) или равна или превышает сумму иностранной валюте, банковских металлах, других активах, эквивалентную по официальному курсу гривни к иностранным валютам и банковским металлам 400 тыс. грн на момент проведения финансовой операции (для субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и/или азартные игры, – 55 тыс. грн), при наличии одного или более следующих признаков:

• зачисление или перевод средств, предоставление или получение кредита (займа), совершение других финансовых операций в случае, если хотя бы одна из сторон – участников финансовой операции имеет соответствующую регистрацию, место жительства или местонахождение в государстве (юрисдикции), не выполняющее или ненадлежащее выполняет рекомендации международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения (в том числе дипломатическое представительство, посольство, консульство такого иностранного государства) или одной из сторон – участников финансовой операции есть лицо, имеющее счет в банке, зарегистрированном в указанном государстве (юрисдикции);
• финансовые операции политически значимых лиц, членов их семьи и/или лиц, связанных с политически значимыми лицами;
• финансовые операции по переводу средств за границу (в том числе к государствам, отнесенным Кабинетом Министров Украины в офшорные зоны);
• финансовые операции с наличными деньгами (внесение, перевод, получение средств) (п. 1 ст. 20 разд. ІІІ Закона № 361).

Финансовые операции или попытка их проведения независимо от суммы, на которую они производятся, считаются подозрительными, если субъект первичного финансового мониторинга имеет подозрение или имеет достаточные основания для подозрения, что они являются результатом преступной деятельности или связаны или касаются финансирования терроризма или финансирования. распространение оружия массового уничтожения (п. 1 ст. 21 разд. ІІІ Закона № 361).