БЭБ предотвратило 1,3 млрд грн незаконного возмещения НДС

С целью выявления правонарушений в налоговой сфере специалисты Департамента анализа информации и управления рисками Бюро экономической безопасности Украины проанализировали заявления свыше 4500 предприятий на возмещение 21 млрд грн налога на добавленную стоимость. Установлены заявки 225 предприятий на 3,3 млрд грн, законность бюджетного возмещения НДС которых вызывала сомнение у аналитиков БЭБ. Из них, благодаря превентивным мерам сотрудников Бюро, уже предотвращено незаконное возмещение НДС из бюджета на сумму 1,3 млрд грн, – сообщает Правительственный портал.

В подавляющем большинстве упомянутые компании подали заявки по товарным остаткам, импортированным в течение 2021-2022 гг.

При изучении деятельности этих субъектов детективы БЭБ установили отсутствие операций по экспорту, информации о продаже товаров в бухгалтерском и налоговом учетах и ​​их отсутствие на складах. Это может свидетельствовать об осуществлении операций по реализации товарно-материальных ценностей за наличные денежные средства без отражения таких операций по реализации в едином реестре налоговых накладных, налоговой и финансовой отчетности этих обществ.

В рамках досудебных расследований собрана соответствующая доказательная база относительно сомнительного бюджетного возмещения НДС рядом субъектов хозяйствования. Например, среди упомянутых предприятий есть зарегистрированные на АЗС, на земельных участках где ведутся строительные работы.

Некоторые фиктивные руководители СХД являются лицами, не имеющими постоянного места жительства, или не имеющими никакого отношения к деятельности упомянутых обществ. Установлено несколько компаний, фактически не предоставляющих помещение в аренду, хотя по их адресам зарегистрированы общества с фиктивной деятельностью. Такие случаи не единичны. Все это свидетельствует о фиктивности финансово-хозяйственной деятельности предприятий – нарушителей законодательства.

По результатам осмотра юридических адресов, офисов и складских помещений установлено отсутствие финансово-хозяйственной деятельности более 50 предприятий, половина из них зарегистрирована во Львовской области.

Деятельность таких рисковых предприятий приводит к тенизации экономики и ослаблению экономической безопасности государства.

С целью минимизации и устранения угроз экономической безопасности Украины от деятельности упомянутых предприятий сотрудники БЭБ направили 40 рекомендаций в Государственную налоговую службу для проведения проверок достоверности начисления бюджетного возмещения НДС. Кроме того, 5 рекомендаций по более чем сотне предприятий направлено в ДБР.

Досудебные расследования по уголовным производствам, по признакам правонарушения, предусмотренного ст. 191 Уголовного кодекса Украины (присвоение, растрата имущества или завладение им путем злоупотребления служебным положением) осуществляющих детективы Главного подразделения детективов БЭБ при процессуальном руководстве Офиса Генерального прокурора продолжаются.