Податківці відсудили в “Тандем-Фінанс” 1,2 млрд грн

17.05.2022 Окружний адмінсуд задовольнив позов Головного управління Державної податкової служби у м. Києві до ТОВ “Фінансова компанія “Тандем-Фінанс” (у справі №640/3589/20) та вирішив стягнути з рахунків відповідача на користь позивача податковий борг у розмірі 1,187 млрд грн., – повідомляє Finbalance.

“Суд не вбачає наявність заборони використання коштів, що перебувають на рахунках відповідача, в якості джерела погашення податкового боргу платника податків”, – констатував Окружний адмінсуд м. Києва.

Таке рішення суд прийняв з урахуванням постанови Верховного Суду від 22.02.2022 (у справі №640/4426/19), якою фінкомпанії “Тандем-Фінанс” було відмовлено в задоволенні касаційної скарги на постанову Шостого апеляційного адмінсуду від 04.11.2019 про поновлення податкового повідомлення-рішення №0066481409 від 21.12.2018 щодо штрафних санкцій на суму 1,187 млрд грн.

Згідно з судовими матеріалами, ТОВ «Фінансова компанія «Тандем-Фінанс» надає послуги з переказу коштів у національній валюті без відкриття рахунків згідно з ліцензією НБУ №36/1 від 05.07.2017 та здійснює розрахункові операції в готівковій формі, а саме надає послуги з приймання готівки для подальшого її переказу з використанням програмно-технічних комплексів самообслуговування (ПТКС).

За даними податківців, в 2018 році ТОВ «ФК «Тандем-Фінанс» повторно здійснювало операції з приймання готівки для подальшого її переказу із застосуванням ПТКС, які не зареєстровані, не опломбовані у встановленому порядку та не переведені у фіскальний режим роботи.

За інформацією НБУ, за 9 місяців-2018 компанія прийняла готівку для подальшого переказу за допомогою ПТКС на загальну суму 1,187 млрд грн, у т.ч. в платіжній системі «ІнтерПейСервіс» на суму 80,2 млн грн, в платіжній системі «ЛЕО» – на 178,4 млн грн, в платіжній системі «Платисервіс» – на 734 млн грн, в платіжній системі «FLASHPAY» – на 194 млн грн.

Обґрунтовуючи правомірність застосування до позивача штрафу в розмірі 100% від непроведеної через РРО суми в 1,187 млрд грн, контролюючий орган посилався на те, що перший випадок порушення позивачем вимог п.1 ст.17 Закону України «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» було встановлено актом фактичної перевірки №1501/26/15/14/39405417 від 23.08.2018, за результатами якої прийнято ППР №0045931409 від 05.09.2018, згідно з яким до ТОВ «ФК «Тандем-Фінанс» застосовані штрафні санкції у сумі 1 грн.

25.02.2021 Верховний Суд відмовився задовольнити касаційну скаргу “Тандем-Фінанс” та залишив без змін постанову Шостого апеляційного адмінсуду від 13.01.2019 (у справі №826/14713/18), якою фінкомпанії було відмовлено в задоволенні позову до податківців про скасування вказаного одногривневого штрафу.

Раніше повідомлялося, що фінкомпанія “Тандем-Фінанс” працювала під торговою маркою “2click”, а її мережа налічувала 4000 платіжних терміналів.

Наразі ж констатується, що торгову марку “2click” використовує в своїй діяльності ТОВ “Фінансова компанія №1”.

Як писав Finbalance, 12.10.2021 Госпсуд м. Києва визнав банкрутом ТОВ “Тріолан.Мані” та відкрив ліквідаційну процедуру (справа №910/9038/21).

Ініціатор цієї процедури – Головне управління ДПС у м. Києві.

16.09.2021 суд визнав вимоги податківців до ТОВ “Тріолан.Мані” на суму 4,66 млрд грн (шоста черга).