Як адвокат має проводити первинний фінмоніторинг: нове положення Мін’юсту

Міністерство юстиції України 10 вересня ухвалило наказ № 3201/5 «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України».

Finance.ua дізнався від видавництва Юридична практика про зміни.

На кого поширюються зміни?

Положення поширюється, зокрема, на адвокатські бюро, адвокатські об’єднання та адвокатів, які здійснюють адвокатську діяльність індивідуально; нотаріусів; суб’єктів господарювання, що надають юридичні послуги, з урахуванням особливостей діяльності таких суб’єктів, якщо вони беруть участь, діючи від імені та/або за дорученням клієнта, у будь-якій фінансовій операції та/або допомагають клієнту планувати чи здійснювати операцію.

Організація первинного фінмоніторингу

Адвокат, адвокатське бюро, адвокатське об’єднання має:

1. призначити відповідального працівника з бездоганною діловою репутацією (не поширюється на адвокатів, які провадять свою діяльність індивідуально);

2. розробити критерії ризиків та відповідні внутрішні документи;

3. забезпечити проведення внутрішніх перевірок або аудиту проблемних питань та ознак неналежної системи управління ризиками;

4. розробити та здійснювати заходи з належної перевірки клієнта з метою розуміння:

• суті діяльності клієнта,
• мети та очікуваного характеру ділових відносин з ним, що дає змогу суб’єкту бути впевненим, що фінансові операції клієнта відповідають наявній у суб’єкта інформації про нього,
• ризик-профілю, включаючи в разі потреби джерела походження його коштів/статків, підстави володіння/розпорядження ними (прав на них),
• встановлення кінцевого бенефіціарного власника для виявлення підозрілих фінансових операцій (діяльності).

Суб’єкти, які здійснюють свою діяльність без встановлення ділових відносин, проводять належну перевірку. Під час проведення незалежної перевірки має бути складено анкету з ідентифікацією клієнта або його представників (на підставі інформації від клієнта чи офіційних документів).

Під час встановлення мети та характеру майбутніх ділових відносин або проведення фінансової операції, а також під час проведення на постійній основі моніторингу ділових відносин та фінансових операцій клієнта необхідно:

• досліджувати зміст діяльності клієнта;
• оцінювати фінансовий стан клієнта;
• аналізувати відповідність фінансових операцій клієнта зібраній інформації про такого клієнта, встановленим ризикам та специфіці його діяльності;
• визначати належність клієнта, або особи, яка діє від його імені, або кінцевого бенефіціарного власника клієнта до політично значущих осіб, членів їх сімей або осіб, пов’язаних із політично значущими особами;
• встановлювати мету ділових відносин клієнта із суб’єктом;
• з’ясовувати інформацію про наявність клієнта або особи, яка діє від його імені, кінцевого бенефіціарного власника клієнта в переліку осіб, пов’язаних із провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції.

Якщо у процесі перевірки виявляються активи, що мають ознаки легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, суб’єкт зобов’язаний без попереднього повідомлення клієнта їх заморозити.