Банк Росії вводить диференційовані вимоги до системи внутрішнього контролю профучасників

Більшість професійних учасників ринку цінних паперів будуть вибудовувати свою систему внутрішнього контролю в залежності від того, до якої категорії вони належать: до «малих», «середніх» або «великих». Вимоги до системи вводяться з 1 жовтня 2021 року і закріплені в Наказі Банку РФ, – повідомляє Долг.РФ.

Повідомляється, що система показників, за якими визначається категорія учасника ринку, будується виходячи з характеру і масштабу здійснюваних операцій, рівня і поєднання ризиків.

Згідно з новими вимогами, «малі» профучастники мають можливість не призначати у себе внутрішнього контролера. Його функції можуть бути покладені на іншого працівника, професійного учасника. Вимоги до проведення внутрішнього аудиту, а також наявності внутрішнього аудитора встановлюються тільки для «великих» професійних учасників ринку.